暂估入库的原材料金额与发票的金额不一致，具体分录该如何？
你估计入库时（假设没有税你题目没有）摘要：XX公司购入估价入库借：原材料/库存商品 （数量535） 7223.38贷：应付账款--XX （数量535） 7223.38实际收到发票时摘要：冲出XX年XX月XX号凭证 估价入库（冲数量446.91）借：原材料/库存商品 （红字） 12222.91贷：应付账款--XX （红字） 12222.91在做发票价格摘要：XX公司购入借：库存商品 （数量446.91）12222.91贷：银行存款/现金 （数量446.91） 12222.91样库存商品数量为正数88.09，而价格是负数4999.53如果材料已用，或是库存商品已销售，月末库存内有余额的情况下应冲出数量88.09在根据数量调整主营业务成本 摘要：订正XX年XX日XX号凭证少计成本额（只调金额不调数量）借：主营业务成本 4999.53贷：原材料/库存商品 4999.53而估价入库还有88.09余额 等什么时候这发票再进来在做调整这样说理解吗？