请教问题，当月收到增值税专用发票，当月不抵扣想留到以后月份抵扣，当月如何账务处理呢？收到时：借：库存商品应交税费-应交增值税--待抵扣进项税贷：应付账款等等到要抵扣当月：借：应交税费--应交增值税--进项税贷：应交税费--应交增值税--待抵扣进项税这样说理解吗？
