1、非法吸收公众存款犯罪行为与民间借贷行为最本质的区别在于借入资金的去向，前者借入资金用于借贷等非法营利活动，而后者仅用于生活消费等非营利活动或生产经营等合法营利活动
2、民间借贷与非法吸收公众存款的本质区别并非是否具有还本付息的特征，而是在于是否以借贷的资金非法进行信贷活动，这才是非法吸收公众存款行为的危害实质和立法规制的原意所在，也是实践中正确认定非法吸收公众存款罪的根本保证。《中国人民银行关于取缔地下钱庄及打击高利贷行为的通知》要求：
第一，禁止吸收他人资金转手放款。
第二，借贷利率不得超过央行公布的金融机构同期、同档次贷款利率的4倍。《合同法》第12条规定，建立在真实意思基础上的民间借款合同受法律保护。