一个企业的日常费用报销制度和流程如下：1、首先报销人需要取得相应的发票，世称为合法票据；2、报销人需要填写报销单，报销金额不能进行涂改；3、部门经理进行审核并签字后，按照相关规定进行审批；4、如果是，高于五千元的保险金额，应该提前一天通知公司的财务部门进行备款。

法律依据

《公司财务费用报销管理制度流程》第四条 (一)员工因公借款：借款人员凭审批后的《借款条》按批准额度办理借款，办理完毕1个月内办理销帐手续。 (二)其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支， (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定：借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，多退少补。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。